- Der Kontist Steuerservice ist ein Angebot der Berliner Kontist GmbH, die dafür mit der Kontist Service GmbH sowie der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH kooperiert.
- Der Service kombiniert die technischen Möglichkeiten des innovativen Kontist Business-Kontos mit professioneller Steuerberatung.
- In Anspruch nehmen können ihn Freiberufler und Einzelunternehmer, die ein Kontist Premium Geschäftskonto eröffnen.
- Der Steuerservice von Kontist deckt gegen eine monatliche Pauschale alle wesentlichen Steuerangelegenheiten von Freiberuflern inklusive der Vertretung gegenüber dem Finanzamt ab. Weitere Steuerberatungsleistungen können seine Nutzer kostenpflichtig buchen.
Kontist – allgemeine Informationen und Leistungsangebot
Die Kontist GmbH ist ein Berliner FinTech, das im April 2016 an den Start gegangen ist. Die Vision der Gründer bestand darin, Freiberuflern und Einzelunternehmern ein innovatives Geschäftskonto anzubieten, das exakt auf ihre Bedürfnisse zugeschnitten ist und Firmenkonto, Buchhaltung und Steuern miteinander integriert.
Partnerschaft von drei spezialisierten Unternehmen
Heute kooperieren unter dem Dach der Unternehmensmarke Kontist drei formal voneinander unabhängige Unternehmen:
- In die Zuständigkeit der Kontist GmbH fallen die Verwaltung, Betreuung und Weiterentwicklung der Kontist Geschäftskonten und aller anderen kundenbezogenen Leistungen des Unternehmens. Für Kunden, die den Kontist Steuerservice nutzen wollen, ist sie ebenfalls der erste Ansprechpartner für die Buchung.
- Die Kontist Service GmbH verantwortet die Realisierung aller technischen Leistungen des Anbieters. Hierzu gehören etwa die Integration von Software-Lösungen in die Kontist Geschäftskonten, die Organisation der digitalen Buchführung sowie die technische Betreuung des Desktop-Onlinebankings und der mobilen Kontist App.
- Die 2020 gegründete Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH bietet den Kunden des Start-ups umfassende Expertisen in Steuerangelegenheiten.
Für den Kontist Steuerservice kooperieren die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH direkt miteinander. Der Service schließt auch eine persönliche Steuerberatung ein, die durch die Experten der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH geleistet wird.
Die Kontist Geschäftskonten im Überblick
Freelancer und Einzelunternehmer können bei der Kontist GmbH zwischen vier verschiedenen Kontomodellen wählen. Kontist Free ist ab einem monatlichen Mindestumsatz von 300 € ein kostenloses Business-Konto. Für die Kontomodelle Kontist Premium, Kontist Buchhaltung und Kontist Complete werden Kontoführungsgebühren in Höhe von 9 €, 29 € oder 79 € pro Monat fällig.
Das Premium-Konto bietet neben anderen digitalen Features für Buchhaltung und Rechnungsstellung sowie einer Software-Schnittstelle für die Anbindung externer Buchhaltungssoftware eine Echtzeit-Steuerberechnung für Umsatz- und Einkommenssteuer. In das Kontist Business-Konto Buchhaltung sind neben der Echtzeit-Steuerberechnung zusätzlich die Buchhaltungsprogramme von Lexoffice oder Fast Bill integriert. Das Complete-Konto ermöglicht zusätzlich, betriebliche Steuererklärungen (EÜR, Umsatzsteuer, Gewerbesteuer) auf automatisierter Basis zu erstellen.
Alle Geschäftskonten der Kontist GmbH sind mit einer VISA-Karte (Debit Card) ausgestattet, deren Limits individuell konfiguriert werden können. Apple Pay und Google Pay werden unterstützt. Optional kann für das Kontist Geschäftskonto ein Kontokorrentkredit für Beträge zwischen 500 und 5.000 € eingerichtet werden.
Die Business-Konten der Kontist GmbH wenden sich ausschließlich an Freiberufler und Einzelunternehmer. Unternehmen anderer Rechtsformen können kein Konto bei Kontist eröffnen.
Service-Angebote für Freelancer und Einzelunternehmer
Der Kontist Steuerservice steht nur Freelancern und Solo-Selbstständigen zur Verfügung, die das Kontist Premium-Konto nutzen. Die integrierte Steuersoftware sorgt bei diesem Kontomodell dafür, dass bei allen Transaktionen Rücklagen für die Umsatzsteuer und die voraussichtlich zu zahlende Einkommenssteuer automatisch auf separaten Unterkonten hinterlegt werden, sodass ein böses Erwachen beim Erhalt von Steuerbescheiden ausgeschlossen ist.
Gleichzeitig schafft die Software die Voraussetzungen für die optionale Nutzung des Kontist Steuerservice. Die Kontoführungsgebühr für das Geschäftskonto Kontist Premium ist in der monatlichen Pauschale für den Steuerservice bereits enthalten. Ein Upgrade auf das Kontist Geschäftskonto Buchhaltung ist nicht erforderlich, da die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH auch die Finanzbuchhaltung übernimmt.
Der Kontist Steuerservice
Der Steuerservice gehört seit 2020 zum Leistungsangebot der Kontist GmbH und der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH. Er ist direkt mit dem Geschäftskonto Kontist Premium verbunden. Realisiert wird er vorrangig in der Kontist App, jedoch stehen für Rückfragen und Beratungen Steuerexperten der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH als persönliche Ansprechpartner zur Verfügung, die auch den größten Teil der Kommunikation mit dem Finanzamt übernehmen.
Freiberufler und Selbstständige gewinnen durch die Kontist Steuerberatung in beträchtlichem Umfang Zeit für ihre eigentlichen Kernaufgaben. Kontist selbst hat ausgerechnet, dass sich der Zeitaufwand für Steuerbelange bei seinen Business-Kunden auf 32 Arbeitstage pro Jahr aufaddiert.
Nach dem Start in die Selbstständigkeit versuchen viele Gründer, ihre steuerlichen Belange zunächst selbst zu regeln, um die Kosten für den Steuerberater einzusparen – und stoßen damit oft schnell an ihre Grenzen. Umsatzsteuer-Voranmeldungen, die Einnahmen-Überschuss-Rechnung sowie die geschäftliche und private Einkommenssteuererklärung kosten Zeit, die für berufliche Projekte fehlt.
Die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH schließen hier eine Lücke, wovon Nutzer dieses Service auch durch ein ausgezeichnetes Preis-Leistungs-Verhältnis profitieren: Kontist bietet professionelle Steuerberatung zu einem transparenten und zudem für verschiedene Kundengruppen gestaffelten Festpreis an. Die durchschnittliche jährliche Kosteneinsparung gegenüber einem niedergelassenen Steuerberater beläuft sich im Normaltarif auf über 1.000 €.
Kontist Steuerservice – Merkmale und Eigenschaften
Durch die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH werden Freiberufler und Selbstständige von der Erledigung von Steuerangelegenheiten nahezu vollständig entlastet. Auch die Finanzbuchhaltung wird komplett durch den Kontist Steuerservice übernommen.
Zu den allgemeinen Leistungsmerkmalen des Kontist Steuerservice gehören:
- Komplettpaket für alle steuerlichen Belange zu einem fixen monatlichen Pauschalpreis
- Integration von Buchhaltung und Steuern
- Erstellung der privaten und geschäftlichen Steuererklärung und aller anderen Steuerunterlagen
- Einhaltung aller steuerlichen Fristen
- Steuerkontrolle und Zahlungsplanung
- Kommunikation mit dem Finanzamt.
Sinnvoll ist die Kontist Steuerberatung nur für Freiberufler und Einzelunternehmer, die alle finanziellen Transaktionen auf ihrem Premium-Geschäftskonto bündeln, sodass die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH die komplette Abwicklung ihrer Steuerangelegenheiten übernehmen können. Erstellt werden geschäftliche und private Steuererklärungen.
Kosten und Gebühren
Die reguläre monatliche Pauschale für den Kontist Steuerservice beträgt 149 €. Kleinunternehmer, Gründer in den ersten beiden Jahren nach dem Beginn der Selbstständigkeit sowie Freelancer und Einzelunternehmer mit einem Jahresumsatz von weniger als 50.000 € können ihn zu einem reduzierten Festpreis von 99 € im Monat buchen (Preise jeweils zuzüglich Mehrwertsteuer).
Im Paketpreis für die Kontist Steuerberatung ist das Premium-Geschäftskonto mit Prepaid VISA-Karte bereits enthalten.
Der monatliche Festpreis deckt alle wesentlichen Leistungen ab, die Freiberufler und Selbstständige zur Erfüllung ihrer Steuerpflicht erbringen müssen. Daneben bietet die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH diverse kostenpflichtige Zusatzleistungen an, die individuell vereinbart werden können.
Bei einer unterjährigen Buchung werden trotzdem die Monatspauschalen für alle Kalendermonate berechnet, da für die Steuerberatung und die Erstellung von Steuerunterlagen jeweils Daten des gesamten Jahres nötig sind.
Falls der Steuerservice zeitweise deaktiviert wurde, fällt bei einer erneuten Nutzung eine Reaktivierungsgebühr von 99 € zuzüglich Mehrwertsteuer an. Der gleiche Betrag wird bei mangelnder Mitwirkung des Nutzers erhoben – beispielsweise, wenn Kunden nicht alle steuerrelevanten Daten zur Verfügung stellen oder keine Freigabe der durch Kontist erstellen Steuererklärungen erfolgt.
Voraussetzungen für die Nutzung
Den Kontist Steuerservice können derzeit nur Freiberufler und gewerblich tätige Selbstständige in Anspruch nehmen, die das Premium-Geschäftskonto der Kontist GmbH nutzen. Personen- und Kapitalgesellschaften sind von dieser Leistung ausgeschlossen.
Daneben schließt Kontist verschiedene Berufsgruppen und Branchen von seinem Steuerservice aus. Hierzu gehören derzeit Reinigungskräfte, Handwerker, Künstler, Gastronomen sowie englischsprachige Kunden.
Ausschlussgründe können sich auch aus dem jeweiligen Geschäftsmodell ergeben. Aktuell müssen Nutzer die folgenden Voraussetzungen erfüllen:
- Keine oder nur wenige Bargeldtransaktionen auf dem Geschäftskonto
- Kein Verkauf oder Versand physischer Waren
- Keine Kundenzahlungen durch Bezahldienste wie PayPal oder Stripe
- Keine Mehrfach-Selbstständigkeit (mehrere Steuernummern, mehrere EÜRs)
- Keine Bilanzierungspflicht.
Im Wesentlichen ist die Kontist Steuerberatung somit nur für Freiberufler und Selbstständige geeignet, die im E-Commerce tätig sind oder digital abrechenbare Leistungen erbringen.
Anmeldung
Die Buchung des Kontist Steuerservice erfolgt online über die Kontist GmbH. Sie erfordert einen Zeitaufwand von etwa zehn Minuten. Interessenten, die ihr Business-Konto bisher bei einem anderen Anbieter führen, eröffnen zunächst das Kontist Free Geschäftskonto. Nach der Kontoeröffnung oder bei einem bereits bestehenden Kontist Konto loggen sie sich in die Kontist App ein und wählen dort den Steuerservice.
Vor der Weiterleitung zur digitalen Buchung werden Interessenten gebeten, einige Fragen zu ihrer Geschäftstätigkeit zu beantworten. Bei einer Ablehnung durch das System empfiehlt sich, den Kundensupport zu kontaktieren. Oft ist die Nutzung des Kontist Steuerservice nach einer solchen Rücksprache trotzdem möglich.
Wenn die Anmeldung möglich ist, folgt darauf ein erstes persönliches Gespräch, in dem die Experten der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH zusammen mit dem jeweiligen Kunden alle Fragen rund um Geschäftstätigkeit und Steuern klären.
Kunden, die sich noch unsicher sind, ob die Kontist Steuerberatung zu ihren Anforderungen passt, können mit der Kontist GmbH ein kostenloses und unverbindliches Beratungsgespräch vereinbaren. Die Pauschale für den Service wird erst nach einer verbindlichen Buchung vom Konto abgebucht.
Kündigung
Der Kontist Steuerservice kann monatlich gekündigt werden. Allerdings werden einmal jährlich fällige Leistungen nur dann erbracht, wenn die monatliche Service-Pauschale für das gesamte Jahr gezahlt wird.
Vorteile und Nachteile des Kontist Steuerservice
Wesentliche Vorteile dieses Angebotes sind:
- Erledigung aller geschäftlichen und privaten Steuerangelegenheiten auf digitalem Wege und durch professionelle Steuerberater der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH
- Premium-Geschäftskonto als Bestandteil des Gesamtpakets
- Persönliche Betreuung durch professionelle Steuerberater
- Kostentransparenz durch monatlichen Festpreis
- Automatisierte Finanzbuchhaltung
- Optional: Gründungsberatung, Beratungen zu anderen Fragen rund um die Selbstständigkeit
- Vollständige Entlastung von Steuerangelegenheiten.
Nachteile bestehen darin, dass diese Form der Steuerberatung nur in Verbindung mit einem Business-Konto der Kontist GmbH nutzbar ist und sich nicht für alle Selbstständigen eignet.
Leistungen des Kontist Steuerservice im Detail
Alle Steuersachen werden in der Kontist App verwaltet. Daneben steht Nutzern ein persönlicher Beratungsservice durch die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH zur Verfügung. Die App führt das Kontist Geschäftskonto und den Kontist Steuerservice unmittelbar zusammen.
Zusätzliche Buchhaltungstools sind mit dem Kontist Steuerservice nicht mehr erforderlich. Die Buchhaltung der Nutzer wird komplett durch die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH übernommen.
Zu den Leistungen der Kontist GmbH und der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH für ihren Steuerservice gehören:
Finanzbuchhaltung
Technisch greift der Steuerservice in der Kontist App direkt auf das Geschäftskonto des Nutzers zu. Belege werden automatisch bestimmten Transaktionen zugeordnet. Das Ergebnis besteht in einer vollständigen Dokumentation aller Ausgaben und Einnahmen. In der Praxis geben Nutzer ihre gesamte Finanzbuchhaltung an den Kontist Steuerservice ab.
Vertretung gegenüber dem Finanzamt
Nutzer des Steuerservice erteilen der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH eine Vertretungsvollmacht gegenüber dem Finanzamt, das sich bei Klärungsbedarf zu Einzelfragen im ersten Schritt an den Kontist Steuerservice wendet. Falls dabei – eher in Ausnahmefällen – die persönliche Mitarbeit des Kunden nötig ist, erfolgt eine Benachrichtigung durch das Team der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH.
Haftung gegenüber dem Finanzamt
Die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH haften außerdem für alle Angaben gegenüber dem Finanzamt, sofern alle relevanten Daten vollständig und fristgemäß zur Verfügung stehen. Solange alle relevanten Transaktionen über das Kontist Business-Konto fließen, wird es hier jedoch kaum zu Problemen kommen.
Steuererklärungen und Umsatzsteuer-Voranmeldung
Die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH übernimmt nicht nur die geschäftliche, sondern auch die private Steuererklärung und die Umsatzsteuer-Voranmeldung. Fristen für das Einreichen aller Steuerunterlagen beim Finanzamt werden fortlaufend überwacht.
Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR)
Die Steuerpflicht von Freelancern und Selbstständigen richtet sich maßgeblich nach der EÜR. In der Kontist App werden sämtliche Transaktionen auf dem Geschäftskonto verwaltet. Zusätzlich kümmern sich die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH um den korrekten Ausweis aller Einnahmen und Überschüsse.
Steuer-Hotline
Für persönliche Rückfragen zu Steuern stellt die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH eine Service-Hotline zur Verfügung. Der direkte Kontakt zu einem professionellen Steuerberater ist montags bis freitags zwischen neun und 18 Uhr möglich. Daneben können Nutzer des Kontist Steuerservice ihre Fragen zu Steuerangelegenheiten auch per E-Mail stellen.
Individuelle Steuerberatung als Bestandteil des Gesamtpakets
Für individuelle Beratungen steht Nutzern des Dienstes das erfahrene Steuerberater-Team der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH zur Verfügung. Durch die monatliche Pauschale werden die folgenden Beratungsthemen abgedeckt:
- Rechnungsstellung/Rechnungskorrektur
- Homeoffice/häusliches Arbeitszimmer
- Absetzbarkeit von Reisekosten
- Pkw-Versteuerung
- Anlagevermögen und Abschreibungen.
Daneben haben Nutzer des Kontist Steuerservice online Zugang zu umfangreichem Steuerwissen in Form von Textbeiträgen und Videos.
Kostenpflichtige Zusatzleistungen
Neben ihren Standardleistungen bietet die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH weitere kostenpflichtige Leistungen in den folgenden Bereichen an:
Administration
- Physischer Abruf von Steuer-Dokumenten (die digitale Zustellung aller Dokumente ist in die Pauschale inkludiert)
- Beantragung der Umsatzsteuer-ID
- Beantragung von Dauerfristverlängerungen für die Umsatzsteuer-Voranmeldungen
- Erstellung von Einkommensnachweisen
- Erstellung von Summen- und Saldenlisten für mehrere bebuchte Konten in einer bestimmten Periode
Buchhaltung
- Buchhaltung für Vormonate/Vorjahre
- Unterschriebene betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA)
- Erstellung diverser Anlagen zur Steuererklärung, die nicht unter die Standardleistungen fallen (etwa Unterhalt, Einkünfte aus angestellter Tätigkeit, Kapitaleinkünfte, Vermietung und Verpachtung, ausländische Einkünfte)
- Anpassungen von Steuervorauszahlungen an die aktuelle Einkommenssituation des Steuerpflichtigen
Steuerberatung
- Gesonderte und einheitliche Feststellung bei Betriebs- und Wohnsitz an verschiedenen Orten
- Prüfung von Steuerbescheiden
- Einspruch gegen Steuerbescheide
- Beratungen zu diversen, vom Standard-Service nicht erfassten geschäftlichen und privaten steuerlichen Fragen
Fazit
Der Kontist Steuerservice ist ein innovatives Angebot für Freiberufler und Solo-Selbstständige, das auf dem deutschen Markt bisher einzigartig ist.
Die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH übernehmen bei Buchung dieser Leistung die Abwicklung sämtlicher Buchhaltungs- und Steuerangelegenheiten. Für die Nutzer des Kontist Steuerservice resultiert daraus eine hohe zeitliche Entlastung. Zudem befinden sich ihre Steuerbelange in professionellen Händen. Allerdings eignet sich der Kontist Steuerservice nur für Nutzer, die im E-Commerce aktiv sind und ein digitales Geschäftsmodell verfolgen.
Die Grundlage des Kontist Steuerservice besteht in der Verknüpfung von Geschäftskonto und Steuerangelegenheiten in der Kontist App. Hierdurch ist es möglich, steuerrelevante Prozesse weitgehend zu automatisieren. Daneben stehen Nutzern für persönliche Beratungsleistungen die professionellen Steuerberater der Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH zur Verfügung.
Ein weiterer Vorteil des Kontist Steuerservice besteht in Kostentransparenz durch den monatlichen Festpreis. Zusatzleistungen können Nutzer kostenpflichtig buchen. Support leistet die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbH telefonisch und per E-Mail.
Häufig gestellte Fragen – FAQ
Nein. Kontist bietet seine Leistungen ausschließlich natürlichen Personen an. Die Kontist Geschäftskonten und den Kontist Steuerservice können nur Freelancer und Solo-Selbstständige nutzen. Auch Personengesellschaften können kein Konto bei Kontist eröffnen und somit auch nicht die Kontist Steuerberatung nutzen.
Nein. Der Kontist Steuerservice ist eine optionale, kostenpflichtige Zusatzleistung, der durch die Kontist GmbH und die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbh gemeinschaftlich erbracht wird. Seine Buchung ist jedoch sehr empfehlenswert, da er Freiberufler und Einzelunternehmer von allen Buchhaltungs- und Steuerangelegenheiten entlastet.
Nein. Die Kontist Steuerberatungsgesellschaft mbh übernimmt für Freiberufler und Einzelunternehmer alle Leistungen, die auch ein niedergelassener Steuerberater erbringt. Vorteile der Inanspruchnahme dieses Dienstes bestehen in einem günstigen Pauschalpreis für Standardleistungen, die alle wesentlichen Steuerpflichten von Freelancern und Selbstständigen umfassen und damit in maximaler Kostentransparenz. Zusatzleistungen in den Arbeitsfeldern Administration, Steuererklärungen und Steuerberatung können kostenpflichtig abgerufen werden. Die Leistungen des Steuerservice schließen grundsätzlich auch persönliche Beratungen durch einen Steuerexperten ein.
Nutzern des Kontist Steuerservice steht zusätzlich zur Kommunikation per E-Mail montags bis freitags zwischen 9 und 18 Uhr eine telefonische Steuer-Hotline zur Verfügung.
Zuständig für die Leistungserbringung in Steuerangelegenheiten ist die Kontist Steuerberatungs mbH, die dafür einen Pool erfahrener Steuerberater beschäftigt. Die Kontist Service GmbH sorgt für die technischen Voraussetzungen des Angebotes. Beispielsweise fällt die automatisierte Finanzbuchhaltung in ihren Zuständigkeitsbereich. Die Kontist GmbH selbst leistet keine Steuerberatung, sondern vermittelt die Leistungen im Hinblick auf Steuern zwischen ihren Kunden und den beiden Partnerunternehmen.
Freiberufler und Selbstständige müssen mit monatlich schwankenden Einnahmen rechnen. Optional überwacht die Kontist Steuerberatung diese Veränderungen kontinuierlich und passt Steuervorauszahlungen an die aktuelle Einkommenssituation des Steuerpflichtigen an. Diese Anpassungen gehören jedoch nicht zu den Standardleistungen. Nutzer des Kontist Steuerservice müssen dafür eine zusätzliche Gebühr bezahlen.
Nein. Die Erstellung von Steuererklärungen vergangener Jahre ist kein Bestandteil des Leistungsangebots. In Ausnahmefällen kann hierzu eine andere Vereinbarung getroffen werden – in der Regel dann, wenn das Kontist Geschäftskonto schon seit längerer Zeit besteht und alle erforderlichen Daten lückenlos vorhanden sind.
Die folgenden Leistungen werden durch den Kontist Steuerservice grundsätzlich nicht angeboten:
- Abrechnung von staatlichen Fördermitteln inklusive von Corona-Hilfen
- Beratungen zur Lohnsteuer und zur Sozialversicherung
- Beratungen zu anderen Unternehmensformen (Personen- und Kapitalgesellschaften).
Die Kontist GmbH gibt auf ihrer Webseite an, dass die Anlagen FW (Förderung des Wohneigentums) sowie L (Land- und Forstwirtschaft) durch den Kontist Steuerservice bisher nicht abgebildet werden können. Möglicherweise sind hier in absehbarer Zukunft Veränderungen zu erwarten.